平成27年度群馬県電気事業決算

更新日：2016年10月26日印刷ページ表示

田沢発電所水車発電機の写真
田沢発電所水車発電機

1．決算報告書

1）収益的収入及び支出

**収益的収入（単位：円）**
区分	当初予算額	補正予算額	予算合計額	決算額	増減額	備考
電気事業収益	7,075,466,000	301,488,000	7,376,954,000	7,371,655,561	-5,298,439
営業収益	6,928,689,000	301,488,000	7,230,177,000	7,216,675,805	-13,501,195	（うち、仮受消費税及び地方消費税534,282,076）
財務収益	20,782,000	0	20,782,000	22,219,137	1,437,137
営業外収益	101,995,000	0	101,995,000	108,760,619	6,765,619	（うち、仮受消費税及び地方消費税1,481,536）
特別利益	24,000,000	0	24,000,000	24,000,000	0

**収益的支出（単位：円）**
区分	当初予算額	補正予算額	繰越額	予算合計額	決算額	不用額	備考
電気事業費用	6,522,005,000	-106,923,000	1,934,000	6,417,016,000	5,820,846,764	596,169,236
営業費用	6,292,071,000	-338,480,000	1,934,000	5,955,525,000	5,462,892,610	492,632,390	（うち、仮払消費税及び地方消費税153,589,197）
財務費用	66,869,000	0	0	66,869,000	66,552,932	316,068
営業外費用	63,065,000	217,810,000	0	280,875,000	277,654,315	3,220,685	（うち、仮払消費税及び地方消費税3,520）
特別損失	0	13,747,000	0	13,747,000	13,746,907	93
予備費	100,000,000	0	0	100,000,000	0	100,000,000

2）資本的収入及び支出

**資本的収入（単位：円）**
区分	当初予算額	予算合計額	決算額	増減額	備考
電気事業資本的収入	2,440,918,000	2,440,918,000	2,447,306,811	6,388,811
長期貸付金償還金	910,419,000	910,419,000	910,419,359	359
投資有価証券償還金	1,499,000,000	1,499,000,000	1,500,406,966	1,406,966
固定資産売却代金	31,499,000	31,499,000	36,473,786	4,974,786	（うち、仮受消費税及び地方消費税4,974,548）
雑収入	0	0	6,700	6,700

**資本的支出（単位：円）**
区分	当初予算額	補正予算額	繰越額	予算合計額	決算額	翌年度繰越額	不用額	備考
電気事業資本的支出	6,463,823,000	-2,041,401,000	90,886,000	4,513,308,000	2,807,948,928	1,107,577,000	597,782,072
建設改良費	4,198,935,000	-460,401,000	90,886,000	3,829,420,000	2,224,061,006	1,107,577,000	497,781,994	（うち、仮払消費税及び地方消費税135,392,923）
企業債償還金	306,888,000	0	0	306,888,000	306,887,922	0	78
出資金及び貸付金	1,633,000,000	-1,576,000,000	0	57,000,000	57,000,000	0	0
利益剰余金操出金	225,000,000	-5,000,000	0	220,000,000	220,000,000	0	0
予備費	100,000,000	0	0	100,000,000	0	0	100,000,000

（注）資本的収入額が資本的支出額に対して不足する額360,642,117円は、減債積立金55,535,231円、中小水力発電開発改良積立金735,829,856円、別途積立金220,000,000円、繰越工事資金86,674,000円及び当年度分消費税及び地方消費税資本的収支調整額130,418,375円で補てんした。

2．損益計算書

電気事業損益計算書（PDFファイル：31KB）

**損益計算書（単位：円）**
科目		金額
1 営業収益
（1）販売電力料		6,658,493,149
（2）営業雑収益		23,900,580	6,682,393,729
2 営業費用
（1）水力発電費		4,148,051,440
（2）汽力発電費		342,428,225
（3）風力発電費		12,231,385
（4）太陽光発電費		98,219,795
（5）一般管理費		708,372,568	5,309,303,413
	営業利益			1,373,090,316
3 営業外収益
（1）財務収益		22,219,137
（2）長期前受金戻入		71,533,743
（3）雑収益		35,745,410	129,498,290
4 営業外費用
（1）財務費用		66,552,932
（2）事業外費用		25,898,345	92,451,277	37,047,013
	経常利益			1,410,137,329
5 特別利益
（1）過年度損益修正益		24,000,000	24,000,000
6 特別損失
（1）過年度損益修正損		13,746,907	13,746,907	10,253,093
	当年度純利益			1,420,390,422
	その他未処分利益剰余金変動額			1,042,717,778
	当年度未処分利益剰余金			2,463,108,200

3．貸借対照表

電気事業貸借対照表（PDFファイル：50KB）

**貸借対照表（単位：円）**
科目		金額
資産の部
1 固定資産
（1）電気事業固定資産		26,232,565,915
（2）事業外固定資産		1,997,446,436
（3）固定資産仮勘定		3,643,006,885
（4）投資その他の資産		5,128,499,024	37,001,518,260
2 流動資産
（1）現金預金		31,510,726,476
（2）未収金		554,536,906	32,065,263,382
	資産合計			69,066,781,642
負債の部
3 固定負債
（1）企業債		1,372,972,411
（2）引当金		3,918,956,056	5,291,928,467
4 流動負債
（1）企業債		275,298,841
（2）未払金		816,090,823
（3）未払費用		348,583,460
（4）預り金		13,001,627
（5）引当金		92,314,475	1,545,289,226
5 繰延収益
（1）長期前受金		1,580,595,544	1,580,595,544
	負債合計			8,417,813,237
資本の部
6 資本金
（1）組入資本金		54,099,515,156	54,099,515,156
7 剰余金
（1）資本剰余金		77,744,903
（2）利益剰余金		6,471,708,346	6,549,453,249
	資本合計			60,648,968,405
	負債資本合計			69,066,781,642

4．注記

電気事業注記（PDFファイル：63KB）

1．重要な会計方針

(1)資産の評価基準及び評価方法

ア　有価証券の評価基準及び評価方法
- 満期保有目的債権　償却原価法（定額法）による。

(2)固定資産の減価償却の方法

ア　有形固定資産
- 減価償却の方法
  定額法による。
- 主な耐用年数
  建物　8～50年
  水路　10～57年
  機械装置　5～22年
  諸装置　5～22年
イ　無形固定資産
- 減価償却の方法
  　定額法による。

(3)引当金の計上方法

ア　退職給付引当金
職員の退職手当の支給に備えるため、当年度の退職手当の期末要支給額に相当する金額を計上している。
イ　賞与引当金及び法定福利費引当金
職員の期末・勤勉手当の支給及びこれに係る法定福利費の支払に備えるため、当年度末における支給（支払）見込額に基づき、当年度の負担に属する額（12月から3月までの4か月分）を計上している。
ウ　特別修繕引当金
事業用発電機に係る定期修繕費用の支出に備えるため、支出見込額のうち前回の定期修繕実施の年度から前年度末までの期間で均分した額を計上している。
エ　貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権及び破産更生債権等の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上している。

(4)消費税等の会計処理

　消費税及び地方消費税の会計処理は税抜き方式による。

2．セグメント情報の開示

(1)報告セグメントの概要

　電気事業会計は、水力発電、汽力発電、風力発電及び太陽光発電を運営しており、各発電形式ごとに運営方針等を決定していることから、それらの4つを報告セグメントとしている。
　なお、各報告セグメントに属する事業の内容は以下のとおりである。

**報告セグメントの内容**
セグメント区分	事業の内容
水力発電	水力発電事業及びその他附帯事業並びに電源開発に関する調査事業
汽力発電	汽力発電事業及びその他附帯事業並びに電源開発に関する調査事業
風力発電	風力発電事業及びその他附帯事業並びに電源開発に関する調査事業
太陽光発電	太陽光発電事業及びその他附帯事業並びに電源開発に関する調査事業

(2)報告セグメントごとの営業収益等

**当年度（自　平成27年4月1日　至　平成28年3月31日）（単位：千円）**
	水力発電	汽力発電	風力発電	太陽光発電	合計
営業収益	6,014,743	498,051	4,182	165,418	6,682,394
営業費用	4,856,424	342,428	12,231	98,220	5,309,303
営業損益	1,158,319	155,622	-8,049	67,198	1,373,090
経常損益	1,191,602	158,801	-7,464	67,198	1,410,137
セグメント資産	66,073,846	2,032,552	9,342	951,042	69,066,782
セグメント負債	8,236,161	165,577	16,075		8,417,813
その他の項目
減価償却費	1,330,407	74,562	3,757	51,755	1,460,481
特別利益	24,000				24,000
特別損失	13,747				13,747
有形固定資産及び無形固定資産の増加額	525,438		2,600		528,038